在当今经济环境下，企业的发展离不开资金的支持，而银行贷款往往是企业获取资金的重要途径之一，传统的银行贷款评估往往侧重于企业的财务状况、抵押物等因素，对于一些财务状况良好但缺乏抵押物的企业来说，贷款申请可能会面临困难，近年来，随着我国纳税信用体系的不断完善，企业以纳税信用获得银行贷款的模式逐渐兴起，为企业提供了一种新的融资渠道，本文将探讨企业以纳税信用获得银行贷款的机遇与挑战。
企业以纳税信用获得银行贷款的机遇
1、拓宽融资渠道
纳税信用良好的企业可以通过向银行申请纳税信用贷款，获得银行的资金支持，这种贷款模式不需要企业提供抵押物，降低了企业的融资门槛，为企业提供了更多的融资选择，对于一些中小企业来说，由于缺乏抵押物，往往难以获得银行贷款，而纳税信用贷款的出现为它们提供了一条新的融资途径，有助于缓解中小企业的融资难题。
2、降低融资成本
与传统的银行贷款相比，纳税信用贷款的利率通常较低，这是因为银行在评估企业的纳税信用时，会综合考虑企业的纳税情况、经营状况、信用记录等因素，对于纳税信用良好的企业，银行会给予一定的优惠政策，降低贷款利率，纳税信用贷款的审批流程相对简单，企业可以更快地获得贷款资金，减少了资金的占用成本。
3、提升企业信用等级
企业以纳税信用获得银行贷款，不仅可以获得资金支持，还可以提升企业的信用等级，纳税信用是企业信用的重要组成部分，良好的纳税信用记录可以向银行和其他金融机构展示企业的诚信经营和良好的财务状况，有助于提升企业的信用形象，信用等级的提升可以为企业带来更多的商业机会，如获得更好的合作伙伴、享受更优惠的政策等。
4、促进企业发展
资金是企业发展的重要保障，纳税信用贷款的获得可以为企业提供充足的资金支持，有助于企业扩大生产规模、研发新产品、开拓市场等，促进企业的发展，纳税信用贷款的获得也可以增强企业的市场竞争力，提高企业的盈利能力和偿债能力，为企业的可持续发展奠定基础。
企业以纳税信用获得银行贷款的挑战
1、纳税信用评价体系不完善
目前，我国的纳税信用评价体系还存在一些不完善的地方，评价指标不够科学、评价结果不够准确等问题，这些问题可能会导致企业的纳税信用评价结果与实际情况不符，影响企业以纳税信用获得银行贷款的成功率，纳税信用评价体系的更新速度较慢，不能及时反映企业的纳税信用变化情况，也会给企业带来一定的困扰。
2、银行风险控制难度大
纳税信用贷款虽然不需要企业提供抵押物，但银行仍然需要承担一定的风险，由于纳税信用评价体系不完善，银行在评估企业的纳税信用时，可能会存在一定的主观性和不确定性，增加了银行的风险控制难度，企业的经营状况、市场环境等因素也会影响企业的还款能力，银行需要加强对企业的风险监测和管理，确保贷款资金的安全。
3、企业自身信用意识淡薄
一些企业对纳税信用的重要性认识不足，存在偷税漏税等违法行为，导致纳税信用记录不良，这些企业在申请纳税信用贷款时，可能会面临较大的困难，一些企业在获得贷款资金后，可能会存在还款不及时、恶意拖欠等行为，影响企业的信用形象，也会给其他企业带来不良影响。
4、政策支持力度不够
虽然我国政府已经出台了一些支持企业以纳税信用获得银行贷款的政策，但政策支持力度还不够大，税收优惠政策、财政补贴政策等方面还存在一些不足，不能充分调动企业的积极性，银行在开展纳税信用贷款业务时，还面临着一些政策限制和监管要求，影响了业务的开展。
应对措施
1、完善纳税信用评价体系
政府应进一步完善纳税信用评价体系，科学合理地设置评价指标，提高评价结果的准确性和公正性，应加强对纳税信用评价体系的更新和维护，及时反映企业的纳税信用变化情况，政府还可以加强对企业的纳税信用宣传和教育，提高企业的纳税信用意识。
2、加强银行风险控制
银行应加强对企业的风险监测和管理，建立健全风险评估体系和风险预警机制，及时发现和化解贷款风险，银行还可以加强与税务部门的合作，获取企业的纳税信用信息，提高风险评估的准确性，银行还可以创新贷款产品和服务，如推出应收账款质押贷款、知识产权质押贷款等，降低银行的风险。
3、提高企业信用意识
企业应加强对纳税信用的认识和重视，树立诚信经营的理念，严格遵守税收法律法规，按时足额缴纳税款，企业还应加强内部管理，规范财务管理，提高财务信息的透明度，企业还可以积极参与社会信用体系建设，树立良好的企业形象。
4、加大政策支持力度
政府应进一步加大对企业以纳税信用获得银行贷款的政策支持力度，出台更多的税收优惠政策、财政补贴政策等，鼓励企业积极参与纳税信用贷款业务，政府还可以加强对银行的政策引导和监管，规范银行的贷款行为，确保贷款资金的安全。
企业以纳税信用获得银行贷款是一种新的融资模式，为企业提供了更多的融资选择和机会，这种模式也面临着一些挑战，需要政府、银行、企业等各方共同努力，完善纳税信用评价体系，加强风险控制，提高信用意识，加大政策支持力度，推动纳税信用贷款业务的健康发展。
